Sobre la ley FATCA

Por disposición federal, a partir del próximo año entrará en vigor la Ley FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) esta ley afectará tanto a  bancos como aseguradoras mexicanas obligándolas a reportar todas las cuentas de personas y empresas de Estados Unidos que mantengan inversiones dentro de México.

Esta nueva ley supone costos adicionales para las instituciones financieras en México, por lo que los Bancos aún discuten sobre qué tipos de cuentas y en que productos de inversión será aplicable la ley FATCA.

Aún existen parámetros que no se han definido, tales como el horizonte de inversión o inclusive a partir de qué fecha entrará en vigor, todos estos detalles aún se discutirán dentro e México antes de que la ley entre en vigor.

La ley ha sido propuesta desde Estados Unidos con el fin de combatir el lavado de Dinero en diversos países de Latinoamérica. Se espera que para finales del 2012 se hayan establecido todos los lineamientos, y que empezando el 2013 se comiencen los registros ante el Internal Revenue Service (IRS) estadounidense.

De todo marchar como se espera, las instituciones financieras deberán estar presentando su primer reporte hacia septiembre de 2014.

Las instituciones que no estén dispuestas o incumplan los reportes ante el IRS podrán ser sancionadas con un impuesto de hasta el 30% de los ingresos que tengan dichas instituciones en Estados Unidos.